「生前贈与と相続、結局どっちがお得なの？」
「税金が安くなるのはどっち？」
「不動産は生前に渡した方がいい？」
相続対策を考え始めると、多くの方が悩むのが**「生前贈与」と「相続」のどちらを選ぶべきか**という問題です。
どちらにもメリット・デメリットがあり、家族構成や財産の内容によって最適な方法は異なります。
この記事では、生前贈与と相続の違いや、それぞれが向いているケースについて、山梨県甲斐市の不動産業者・行政書士がわかりやすく解説します。
生前贈与とは？
生前贈与とは、生きている間に子どもや孫へ財産を渡すことです。
現金だけでなく、
- 土地
- 建物
- 株式
- 現金
- 預貯金
なども贈与できます。
相続とは？
相続とは、亡くなった後に財産を相続人へ引き継ぐ制度です。
遺言書がない場合は、法律で定められた相続人が財産を取得します。
生前贈与と相続の違い
| 項目 | 生前贈与 | 相続 |
|---|---|---|
| 財産を渡す時期 | 生前 | 死亡後 |
| 主な税金 | 贈与税 | 相続税 |
| 財産を渡す相手 | 自由に選びやすい | 法律や遺言に従う |
| 手続き | 贈与契約が必要 | 相続手続きが必要 |
| 財産の移転 | すぐできる | 相続開始後 |
生前贈与のメリット
① 財産を早めに引き継げる
子どもや孫へ早い段階で財産を渡せます。
住宅購入資金や教育資金の援助にも活用できます。
② 相続トラブルを減らせる
生前に財産を整理しておくことで、相続時の争いを防ぎやすくなります。
③ 計画的な相続対策ができる
毎年計画的に贈与を行うことで、将来の相続対策につながる場合があります。
生前贈与のデメリット
- 贈与税がかかる場合がある
- 贈与契約書を作成した方がよい
- 不動産は登録免許税や不動産取得税がかかることがある
- 一度贈与すると原則取り消せない
特に不動産の生前贈与は、相続より税負担が重くなるケースもあるため、慎重な判断が必要です。
相続のメリット
① 税制上有利になるケースがある
相続には、
- 基礎控除
- 小規模宅地等の特例
- 配偶者の税額軽減
など、利用できる制度があります。
② 不動産の税負担が軽いことが多い
不動産を生前贈与する場合と比べて、
- 登録免許税
- 不動産取得税
などの負担が軽くなるケースがあります。
③ 手続きが一度で済む
生前に何度も贈与するより、相続時にまとめて手続きを進められます。
相続のデメリット
- 財産を渡す時期を選べない
- 相続人同士でトラブルになることがある
- 相続手続きが複雑
- 相続税の申告期限は10か月
どちらがおすすめ？
生前贈与が向いている人
- 子どもへ早く財産を渡したい
- 教育資金や住宅購入資金を援助したい
- 計画的に財産を移転したい
相続が向いている人
- 不動産が多い
- 税負担を抑えたい
- 小規模宅地等の特例などを利用できる
- 急いで財産を移す必要がない
不動産は特に慎重な判断が必要
不動産は、生前贈与よりも相続の方が有利になるケースが少なくありません。
例えば、生前贈与では不動産取得税や高い登録免許税がかかることがありますが、相続では不動産取得税が原則としてかからず、登録免許税も軽減されています。
一方で、将来大きく値上がりしそうな不動産や、事業承継の一環として早めに移転したいケースでは、生前贈与が適している場合もあります。
そのため、「どちらがお得か」は財産の内容や家族構成によって異なります。
行政書士へ相談するメリット
行政書士へ相談することで、
- 相続対策の方向性のご案内
- 戸籍収集
- 相続人調査
- 遺産分割協議書の作成
- 生前贈与に関する書類作成
- 相続手続き全体のサポート
などをまとめて相談できます。
税金の試算や申告については、提携税理士と連携し、最適な方法をご提案いたします。
よくある質問
Q. 生前贈与と相続では税金はどちらが安いですか？
一概には言えません。
財産の種類や金額、利用できる特例によって異なります。
Q. 家だけ生前贈与した方がお得ですか？
必ずしもそうではありません。
不動産は相続の方が税負担を抑えられるケースもあります。
Q. 毎年110万円ずつ贈与すれば税金はかかりませんか？
暦年課税では年間110万円の基礎控除がありますが、制度改正や相続開始前の贈与の取り扱いなども考慮する必要があります。
Q. まずは相談だけでもできますか？
もちろんです。
ご家族の状況や財産内容に合わせて、最適な方法をご提案いたします。
山梨県・甲斐市で相続・生前贈与のご相談なら「不動産と行政書士のI.F.C」へ
不動産と行政書士のI.F.Cでは、山梨県甲斐市を拠点に、生前贈与や相続対策、不動産に関するご相談をワンストップでサポートしています。
当事務所では、
- 相続手続き支援
- 生前贈与のご相談
- 戸籍収集
- 相続人調査
- 遺産分割協議書の作成
- 法定相続情報一覧図の作成
- 相続した不動産の売却
- 相続登記に関するご相談（提携司法書士をご紹介）
- 相続税・贈与税に関するご相談（提携税理士をご紹介）
など、幅広いご相談に対応しております。
生前贈与と相続は、それぞれメリット・デメリットがあり、「どちらがお得か」は一人ひとり異なります。
「自分に合った相続対策を知りたい」「不動産をどう引き継ぐべきか相談したい」「山梨県・甲斐市で相談先を探している」という方は、ぜひ不動産と行政書士のI.F.Cまでお気軽にご相談ください。
